طلب tableau de détermination du résultat fiscal excel

hassen_tn

عضو
إنضم
6 سبتمبر 2008
المشاركات
77
مستوى التفاعل
39
je cherche un tableau de détermination du résultat fiscal ( décompte fiscale) mise à jour en excel et détaillé et merci
 
je cherche version excel détaillé et merci
 

المرفقات

  • nc26_2016_fr.pdf
    429,8 KB · المشاهدات: 349
Vous n'êtes pas obligés de mentionner toutes les rubriques citées dans la norme comptable. Mais il suffit de mentionner les rubriques mouvementées dans votre comptabilité

c'est dire, par exemple, dans le cas des amortissements d'une voiture supérieure à 9 CV, si vous avez le cas, vous devez mentionner la réintégration, si non, pas la la peine

Voila un exemple
(Les chiffres : titre indicatif)

Lee.png
 
SVP dans votre exemple comment vous avez calculer impot sur sociétés 23.116 !!!
et quelle est la difference entre ce montant est celui de 156.550 !!!

on sait que l'impot / sur société n'est pas deductible mais de quelle impot ???

merci de me repondre j'ai une confusion entre les 2 montant d'impots sur société
 
SVP dans votre exemple comment vous avez calculer impot sur sociétés 23.116 !!!
et quelle est la difference entre ce montant est celui de 156.550 !!!

on sait que l'impot / sur société n'est pas deductible mais de quelle impot ???

merci de me repondre j'ai une confusion entre les 2 montant d'impots sur société

Impôt sur les sociétés

=
C'est le résultat comptable avant la passation de la charge d'impôt
+
Les réintégrations (autres que l'impôt)

x (fois) Taux d'impôt

Je m'excuse, c'est le même montant d'impôt qui doit figurer dans les réintégrations et celui dans l'impôt sur les sociétés

C'est juste un exemple

L'impôt figure dans les réintégrations car on pense qu'on a passer une écriture de fin d'année "charge d'impôt" dans le compte 69 (impôt sur les sociétés
 
Je vous donnerai un exemple réel dans 30 minutes après avoir retourné au travail inchallah
 
Monsieur,merci infiniment de me donner un exemple et m'expliquer yar7ém elwéled
 
Monsieur,merci infiniment de me donner un exemple et m'expliquer yar7ém elwéled

Exemple

Vous avez un résultat comptable avant impôt = 500.000


Vous avez les réintégrations suivantes :

Charges & Amts véhicules supérieurs à 9 cvf = 20.000
Provisions sur créances = 45.000
Taxes de voyages = 5.000
Amendes & pénalités = 1.000

Alors total des réintégrations = 71.000

Ici, oubliez la réintégration de l'impôt

On obtient le tableau de détermination du résultat fiscal ainsi l'impôt suivant :

Impôt = 20%

Lee_01.png


A suivre .......


 
التعديل الأخير:

Maintenant on calculé l'impôt

Impôt = 114.200

On va passer dans le journal des opérations diverses l'écriture de la charge d'impôt

Compte 69 - Impôts sur les sociétés
à
Compte 434 - Impôt à liquider
par le montant : 114.200

Donc on obtient un résultat comptable après impôt comme suit :


500.000 - 114.200 = 385.800


Résultat comptable après impôt = 385.800

Ici , en utilisant le nouveau résultat comptable après impôt, il faut réintégrer l'impôt au résultat fiscal

on obtient

Lee_02.png
 
S.V.P
  • Est ce que le mecanisme est valable pour un resultat négatif, pas de changement ?
  • pour le montant qui figure au niveau de etat resultat la rubrique resulat net est 385.800 ??
  • lorsque ona un report d'impot ca n'influe pas le tableau determination de resultat ?
  • veuillez m'expliquer l'e concept utilisé d'impot différé et lorsqu'on paye pas les acomptes prov a cause de report d'impot comment on fait le decompte comptablement et sur la declaration d'IS puisque sur la declaration d'IS on calcule que les acomptes effectivement payés
excuse moi du lot de questions et merci d'avance
 
أعلى